Если между родственниками заключен трудовой договор, то возникает обязанность платить налоги по общим правилам. Например, эта ситуация может возникнуть, если мать оформлена в качестве ИП, а дочь заключила с ней трудовой договор.
Последствия уклонения от налога
Банк передает в ФНС данные по всем счетам физ. лиц. Но по умолчанию он не раскрывает информации о переводах. Она предоставляется только при получении кредитной организацией запроса в ходе налоговой проверки.
Ответы на частые вопросы
При получении перевода за продажу товаров или услуг плательщик НПД должен оформить чек на сайте в личном кабинете или через приложение. Налоговая самостоятельно произведет расчет положенных налогов. Информацию о начислениях можно просмотреть в личном кабинете или приложении в начале следующего месяца.
Не забывайте про почтовый перевод «Форсаж». Они перечисляются мгновенно. Максимальные суммы такие же, как и для обычного почтового перевода. В системе «Форсаж» можно сделать адресный или безадресный платеж. Это значит, что деньги придут либо в конкретное отделение, либо забрать их можно будет в любом пункте выдачи.
- Меньше 1 000 рублей: 5 процентов от суммы и 70 рублей.
- От 1 000 до 5 000 рублей: 4 процента и 80 рублей.
- От 5 000 до 20 000 рублей: 2 процента и 180 рублей.
- От 20 000 до 500 000 рублей: 1,5 процента и 280 рублей.
Сколько стоит?
Международный перевод оформляется в любом отделении почты. Проблемы могут возникнуть только с Сербией. Туда перевести деньги можно только в специальных отделениях. Как и обычные переводы, международные можно сделать при наличии паспорта.
- социальные пенсии и доплаты;
- пособия на детей, по беременности и родам;
- алименты;
- меры господдержки;
- пособия по безработице;
- унаследованные средства;
- суточные и матпомощь в пределах лимита;
- средства, полученные на благотворительность;
- доходы, полученные от реализации собственных овощей и фруктов, выращенных на даче;
- возмещенные судебные расходы и пр.
ФНС и Минфин согласны, что не все поступления на карту являются доходом. Человек может перевести деньги самому себе, своему другу, родственнику, ребенку и пр. Эти переводы производятся в порядке дарения и не облагаются НДФЛ.
💳 Как налоговая узнает о поступлениях на карту
Законодательно установлено, что сотрудники ФНС могут детально ознакомиться с движениями по счету гражданина только в одном случае – если в его отношении проводят официальную налоговую проверку – выездную или камеральную. Банк обязан предоставить выписку по счету на основании решения руководителя налоговой службы.
Особенно порадовало про подарки. «Вести» говорят: получил подарок дороже 4 тысяч рублей не от близкого родственника — заплати налог на доходы. Как будто свекровь должна подать декларацию и заплатить 13%, если невестка подарит ей на юбилей картину за 5 тысяч. А молодоженам якобы придется посчитать, сколько стоят все подарки от гостей на свадьбе, и заплатить 13% от стоимости холодильника, микроволновки и комплекта постельного белья.
Получается, что «Вести» врут?
Когда нужно платить НДФЛ . Налог на доходы платят только с доходов, которые этим налогом облагаются по закону. Обычно налог начисляет и удерживает налоговый агент: работодатель на официальной работе, банк при выплате процентов по вкладу или биржа фриланса при оформлении безопасной сделки.
А как на самом деле?
Например, налогом облагаются доходы от аренды квартиры или гаража. Если в прошлом году вы получали на карту деньги за работу, а работодатель не удерживал НДФЛ и не отчитывался в налоговую, тоже нужно заплатить 13% от поступлений. Когда продаешь машину или Айфон, то по закону надо отчитаться: если использовать вычет, налог платить, может, и не придется.
У некоторых из нас есть родственники, живущие за границей и регулярно отправляющие денежные средства в качестве помощи. Как относится налоговая к таким поступлениям? Считаются ли они доходом и стоит ли уплачивать налог?
Денежный перевод посторонним людям
Но это еще не все. Далее закон поясняет, что налоговое освобождение получат только те граждане, которым достались деньги от близких родственников. Это могут быть родители, бабушка с дедушкой, внуки, жена, муж, братья, сестры.
Денежный перевод от организаций
Знайте, налоговая не вправе просто так получить выписку из вашего банка и, заметив какое-либо денежное поступление, начислить вам налог. Сперва ей нужно доказать, что данное поступление является для вас доходом.
Отслеживание предусмотрено только для почтовых отправлений: посылок, бандеролей и т.д. Денежные переводы отследить, к сожалению, не удастся. В чеке об оплате перевода идентификационного кода Вы не найдете. Однако можно получить уведомление об успешном вручении денег (за дополнительную плату в 24 рубля 50 копеек).
Почтовый перевод может быть доставлен лично в руки адресату. Если Вы оплатите услугу доставки, почтальон принесет деньги туда, куда Вы укажете в бланке. Никаких дополнительных походов на почту – еще один плюс.
Сколько стоит?
Почта России занимает лидерские позиции в области денежных переводов в России. Самый главный конкурент почтовой службы – Сбербанк. Кроме них услугой перевода денежных средств занимаются другие российские банки, национальные платежные системы и даже некоторые сотовые операторы. Конкуренция высока, поэтому Почта России перевод денег по России и другие услуги постоянно повышает.
Если платёжное поручение составило физическое лицо без счёта и собирается перечислить по нему деньги в бюджет, в реквизитах нужно указывать именно ИНН физлица или «0», если номер не присвоен. Указывать ИНН кредитной организации запрещено. Это правило действует с 1 октября 2022 года.
Поле 60 «ИНН»
Иностранные организации и физлица смогут указывать «0» в поле «ИНН плательщика», если они не состоят на учёте в налоговой. Исключение — платежи, администрируемые налоговыми органами. Поправка вступает в силу с 1 января 2022 года.
Новые правила заполнения полей платёжного поручения
Главное изменение касается индивидуальных предпринимателей, нотариусов, адвокатов и глав КФХ. С 1 октября 2022 года коды статуса плательщика «09», «10», «11» и «12» утратят силу. Вместо них перечисленные выше налогоплательщики будут указывать код «13», которые соответствует налогоплательщикам-физлицам.
Вопрос с НДФЛ отпадает, если деньги пришли от юр. лиц или ИП. Они являются налоговыми агентами самостоятельно удерживают и уплачивают НДФЛ в бюджет. Что касается поступлений от физических лиц, то законодательно платежи между физлицами не запрещены и не ограничены. Итак, попробуем разобраться, как избежать лишних доначислений.
Не каждый банковский перевод физических лиц облагается налогом.
Не стоит забывать, что банки обязаны докладывать в Росфинмониторинг обо всех подозрительных операциях клиентов, не зависимо от сумм ( п. 3 ст. 7 закона № 115-ФЗ ). Практически по любым причинам банки могут сделать сообщение в Росфинмониторинг, что грозит блокировкой операций по счету, предварительно уведомив о подозрительных операциях налоговую.
Риски и санкции в случае обнаружения незадекларированного дохода по НДФЛ.
Согласно ст. 209 НК РФ , при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах. Физическое лицо может получить на банковский счет от физического лица денежные средства по различным основаниям:
1)Получение денег? Конечно законно
2)Увы, подлежат (объект налогообложения по НДФЛ это доход (209 НК РФ), т.е любая экономическая выгода (41 НК РФ)
3)А ей сиренево просто. Под критерии ст.85 НК (госорганы, обязанные стучать налоргам) почтовая служба не попадает, налоговым агентом и сборщиком не является…вот и чудненько типа..
4)Охххх…. даже начинать не хочется. Деятельность без регистрации (давайте не будем повторять посты о природе предпр.д-сти, ладно?), неуплата налога, неподача деларации… в общем, если захотят крутануть, накрутят по полной. Коли надо, то выборку статей сделаю кончено. Толку-то..
5)С учетом вышесказанного – от 100 рублей (неподача одной единственной декларации, 119 НК РФ) до матёрой уголовщины. С физиками обычно редко так «возятся», это немного успокаивает. Но если прижмут, то как минимум заставят заплатить подоходник + 20% штрафа + пени и пинками отправят регится ПБОЮЛом
6) А всплыть сие недоразумение могёт при налоговой проверке почты. А это типа концерта «Роллин стоунз» в России – вроде как нереально, но было, было…и может будет еще.
альтернативных видов оплаты принимает почтовые переводы. Переводы, регулярно в течении года, пол
учает в своём почтовом отделении — на общую сумму 500-1000$ в месяц. Совершено ни от кого не пря
чась и ничего не скрывая. Рассчитывая на то, что почта ни, как на это не реагирует и позволяет б
еспрепятственно получать деньги — он делает вывод, что всё законно. Ведь почта это государственн
ая служба, а государство себя не обманет и само знает, что правильно, а что нет. Но, поскольку в
сё слишком хорошо получается, закрадываются сомнения. — А, может быть всё, не так уж и законно?
#1 -97-1033839675-
2) совершение деяния, содержащего признаки налогового правонарушения, налогоплательщиком — физическим лицом, находившимся в момент его совершения в состоянии, при котором это лицо не могло отдавать себе отчета в своих действиях или руководить ими вследствие болезненного состояния (указанные обстоятельства доказываются предоставлением в налоговый орган документов, которые по смыслу, содержанию и дате относятся к тому налоговому периоду, в котором совершено налоговое правонарушение);
—КЦ—
Иностранные организации и физлица смогут указывать «0» в поле «ИНН плательщика», если они не состоят на учёте в налоговой. Исключение — платежи, администрируемые налоговыми органами. Поправка вступает в силу с 1 января 2022 года.
Поле 60 «ИНН»
Если заполнить платёжку с ошибками, деньги не дойдут до получателя. С 1 января 2022 года правила заполнения налоговых платёжек изменятся, поэтому будьте внимательны. Ещё больше новых правил начнёт действовать с июля 2022 года. Мы подготовили подробный разбор всех нововведений.
Новые реквизиты платёжных поручений
- «29» — для политиков, которые перечисляют в бюджет деньги со специальных избирательных счетов и специальных счетов фондов референдума (кроме платежей, администрируемых налоговой);
- «30» — для иностранных лиц, не состоящих на учёте в российской налоговой, при уплате платежей, администрируемых таможенными органами.
Налоговым агентом является работодатель. Он обязан удержать налог из вашего дохода и перечислить его в бюджет (п. 4 ст. 226 НК РФ, п. 6 ст. 226 НК РФ).
Что закон считает доходом физлица
В любом случае, страховая компания выступает налоговым агентом по налогу на доходы (п. 1 ст. 226 НК РФ). Поэтому обязанность по исчислению, удержанию и перечислению налога в бюджет возложена именно на нее. То есть, получив возмещение на карту, вы можете спокойно чинить свою машину, не заботясь уплатой НДФЛ.
Страховое возмещение
Особенности обложения дохода в виде возмещения по КАСКО описаны в ст. 213 НК РФ. Так, в случае уничтожения автомобиля доходом будет разница между суммой страхового возмещения и рыночной стоимостью застрахованного автомобиля. Причем сама стоимость полиса тоже уменьшит налоговую базу. Если автомобиль был поврежден, то доход определяется как разница между суммой страхового возмещения и расходами на ремонт.
В Письме Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 13 августа 2022 г. N 03-02-08/56869
«О предоставлении налоговым органом сведений о наличии имущества» разъяснено, что согласно ч. 8 ст. 69 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее 229-ФЗ), если сведений о наличии у должника имущества не имеется, судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций.
Судебное представительство
— Согласно позиции Банка России, данной им в Письме Банка России от 30.07.2010 № 12-1-5/1438 О порядке применения отдельных положений 115-ФЗ в целях минимизации репутационных, правовых и иных рисков, возникающих в деятельности кредитных организаций в связи с совершением их клиентами подозрительных (необычных) операций, кредитные организации вправе предпринимать любые, не запрещенные действующим законодательством РФ меры, в том числе, предусмотренные правилами внутреннего контроля кредитной организации.
Наследование имущества, практические советы по наследованию долей в ООО и акций
В результате на сегодняшний день действует правило о том, что решения финансовых организаций, являющиеся предметом изучения настоящей статьи, принятые с 30.06.2013 года, могут быть обжалованы:
Получая денежные средства на банковскую карточку, имейте в виду, что все поступления на ваш счет налоговики изначально считают доходом для целей налогообложения НДФЛ. А как иначе, ведь проверяющие, зачастую, видят картину, когда денежные средства поступают без опознавательных знаков, платеж невозможно идентифицировать в плане назначения и цели получения. В графе «Назначение платежа», иногда пишут: оплата/возврат/перевод и т.д, что угодно, а то и вовсе поле может оставаться пустым. Это играет «на руку» налоговикам, ведь непонятный платеж дает основание полагать что физлицо получило доход. Есть возможность доначислить налог НДФЛ, пени и штраф. Но ведь есть и необлагаемые НДФЛ доходы!
Не каждый банковский перевод физических лиц облагается налогом.
Если вы, как физическое лицо дали в долг (выдали заем) другому физическому лицу, то НДФЛ не возникнет ни с самого долга ни с процентов по нему. Вы можете получить свой долг от должника на банковский счет и не опасаться доначислений налога, если отправитель в назначении платежа укажет «возврат долга (займа)». Конечно, желательно предварительно запастись «Распиской о получении денежных средств» если займ выдавался наличными денежными средствами. Если же вы воспользовались безналичным переводом, то достаточно сохранить платежное поручение из банка с отметкой банка об исполнении данного платежа, а также банковскую выписку за день выдачи займа. Обезопасив себя данным способом вы всегда сможете доказать свою добросовестность и подтвердить факт выдачи денег в долг. Поэтому, при получении возврата долга, вероятность претензий со стороны банка и налоговиков снизится.
Откуда налоговики узнают о поступлениях денежных средств на счета физических лиц?
Согласно ст. 209 НК РФ , при определении налоговой базы по НДФЛ учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах. Физическое лицо может получить на банковский счет от физического лица денежные средства по различным основаниям: