Можно ли вернуть деньги за учебу если договор оформлен на ребенка

Возврат денег за обучение ребенка если договор на супруга

Основанием является Письмо от 05.07.2022 Министерства Финансов РФ (зарегистрировано за № 03-04-05/46664).Названное письмо Минфина определяет, что налоговый вычет за обучение мужа или жены можно оформить и законно получить исходя из другого кодекса Российской Федерации — Гражданского.Его статья 256 в п.1 указывает, что нажитое за годы официального брака имущество является общей собственностью.

Помимо этого, необходимо иметь договор на обучение и документы, доказывающие фактические расходы на обучение. Ранее Минфин рассматривал ситуации, когда все подтверждающие документы — и договор с учебным заведением, и платежка — оформлены на ребенка. Как заявляли чиновники, если квитанция об оплате и договор оформлены на имя ребенка, то социальный вычет может получить только ребенок (письма от 13.09.13 № 03-04-05/3788, ; см.

За каждый год подается отдельный пакет документов для возврата налога за обучение ребенка. Налоговый вычет за обучение ребенка: до какого возраста Согласно закону родители имеют право на возмещение подоходного налога за обучение ребенка в возрасте до 24 лет.

  1. Договор или иной документ с образовательным учреждением, имеющим лицензию на оказание соответствующих образовательных услуг
  2. Любые платежные документы (квитанции к приходным кассовым ордерам, чеки контрольно-кассовой техники, платежные поручения, банковские выписки и иные документы), подтверждающие его оплату за обучение
  3. Копия лицензии, подтверждающей статус образовательного (учебного) заведения, если в договоре на обучение отсутствует ссылка на лицензию

    Недвижимость должна быть приобретена в официальном браке. Супруги в заявлении должны указать, в каком процентном соотношении они будут возвращать подоходный налог за указанный в декларации год. Муж должен дать согласие в заявлении на то, чтобы супруга получила возврат налога.
      Оригинал справки 2 НДФЛ об уплаченных налогах и заработанных доходах за тот период, за который будет возвращаться уплаченный налог.

      Получить налоговый вычет могут родители или ближайшие родственники того, кто учится или учился в высшем образовательном учреждении на протяжении последних трех лет. Для возврата подоходного налога за обучение в 2022 году понадобится следующий пакет документов:

      Как часто Вы прибегаете к услугам юриста/нотариуса/адвоката?
      Постоянно, штатный.
      15.75%
      Только по мере необходимости.
      44.09%
      Особо нет надобности, консультируюсь в интернете.
      40.16%
      Проголосовало: 127

      Налоговый вычет — это возвращение средств за какие-либо расходы, например, лечение, образование или приобретение жилья. С 2022 года действует новый порядок возврата налога на обучение. Стоит отметить, что перед тем, как подавать документы на возврат такого налога, необходимо определить специфику и особенности его оформления.

      [stextbox mode=»js» mtop=»5″ mbottom=»15″]Человек, который не работает на официальной работе, и не оплачивает подоходный налог — права на получение вычета не имеет. Это правило также касается пенсионеров, которые оплачивают внукам образование, например, за балетную студию или частный детский сад.

      1. На собственное обучение любой формы.
      2. Вернуть средства может человек, который непосредственно учится или закончил тот или иной ВУЗ.
      3. На обучение ребенка.
      4. Такой возврат можно оформить на стоимость обучения до исполнения ребенком 24 лет.
      5. На приобретение образования близких родственников.

      Вернуть подоходный налог за очное обучение в университете может как и сам ребенок, если он работает, так и его родители. В случае с супругами, вернуть такой налог не удастся. То есть, если ваш супруг оплачивает ваше обучение в университете или любом другом образовательном учреждении, получить налоговый вычет он не сможет.

      Вернуть деньги через налоговую службу за учебу на заочном отделении может человек, самостоятельно оплачивающий свои занятия. Для этой категории граждан предусматривается возврат средств согласно законодательству РФ за все возможные варианты платного образования: очная, заочная или экстерн.

      Для справки! Максимальный срок давности оформления выплат составляет 3 года. Если одновременно оплачивалось получение профессии или прохождение курсов, то потраченные средства возвращаются лишь за тот период, когда деньги вносились впервые.

      Согласно пункту 7 статьи 78 Налогового кодекса Российской Федерации, обратиться за возвратом НДФЛ возможно в течение трехлетнего срока с момента внесения первой суммы. Занятия, оплачиваемые постоянно, также позволяют вернуть деньги. Если в течение установленного законом срока выплаты не оформлялись, то после право на них теряется.

      Достаточно часто студенты устраиваются на официальную подработку и оплачивают обучение сами, что позволяет им самостоятельно перезаключить договор с учебным заведением. Условия удержанной суммы с зарплаты такие же, как при самостоятельном получении и оплате образования.

      Вернуть средства через нанимателя могут граждане, кто хочет быстрее получить деньги, но не стремится заполнять декларацию. Заявление подают в инспекцию через личный кабинет налогоплательщика с помощью портала Госуслуги либо при самостоятельном посещении налоговой службы.

      Договор На Платное Образование Оформлен На Ребенка Может Ли Родитель Вернуть Ндфл

      При оплате налогоплательщиком обучения иных лиц, в частности своего супруга, вычет налогоплательщику не предоставляется. В то же время при оплате обучения ребенка налогоплательщики-супруги вправе воспользоваться социальным налоговым вычетом независимо от того, на кого из них оформлены документы, подтверждающие расходы на обучение. При этом каждый из супругов должен являться родителем ребенка. Также вычет предоставляется в случае оплаты обучения налогоплательщика его представителем на основании доверенности, если платежные документы содержат информацию, позволяющую идентифицировать такого налогоплательщика (Письма ФНС России от 24.10.2022 N БС-4-11/[email protected], от 22.12.2022 N БС-4-11/[email protected]; Письмо УФНС России по г. Москве от 10.06.2013 N 20-14/[email protected]).

      Оформить возврат вычета, начиная с 2022 года, можно не только через налоговую инспекцию, но и через бухгалтерию, где работает студент. При этом высчитанная сумма возврата не перечисляется на счет работника, а переходит к нему в виде 13 % к зарплате. Их обычно снимают на оплату подоходного налога, а в этом случае удерживать не будут.

      По окончании календарного года, в котором вы понесли расходы на оплату обучения, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства. В том числе вы вправе обратиться в налоговый орган за остатком вычета, если работодатель не смог предоставить его вам в полной сумме (абз. 1, 5 п. 2 ст. 219 НК РФ).

      Женщина ушла в декрет в 2022 году, но в 2022 году оплатила обучение своей дочери в колледже. Т.к. весь 2022 год мать работала и получала доход, то декретница по окончании 2022 года может собрать документы для возврата налога за обучение ребенка и вернуть 13 процентов от его стоимости (с учетом ограничения суммы вычета).

      Совкомбанк предлагает выгодный кредит на сумму до 5 000 000 рублей сроком до 5 лет с возможностью вернуть проценты. Владельцев карты «Халва» ждет специальное предложение. Заполните заявку на нашем сайте, воспользуйтесь кредитным калькулятором, чтобы рассчитать процент кредита, и получайте максимальную выгоду от Совкомбанка.

      Инструкция по возврату НДФЛ за очное / заочное обучение ребенка

      Законодательство РФ предусматривает возможность вернуть часть денег, потраченных на обучение ребенка. В статье рассказывается о том, как это правильно возврат НДФЛ за обучение ребенка, какие необходимо оформить документы, какой порядок действий и размер выплаты.

      • Дошкольных структурах;
      • Школах;
      • Организациях дополнительного обучения для взрослых (курсы вождения, учебные центры, квалификационные курсы и т.д.);
      • Детских организациях дополнительного обучения (танцевальные, музыкальные, спортивные школы и т.д.).

      120 000 рублей в год — предельная сумма для расчета вычета в отношении собственно самого взрослого, его сестер (братьев). В эту сумму входят все социальные вычеты, на которые вправе претендовать гражданин. Человек сам выбирает, на что ему забрать полагающийся вычет (лечение, обучение, пенсионное страхование и т. д.)

      • На работе гражданин получает возмещение быстрее, т. к. не нужно ждать окончания года для подачи декларации.
      • Оформление вычета добавляет бухгалтеру организации лишнюю работу. Многие делают это с неохотой. В таких случаях, чтобы избежать споров и недовольства, проще обратиться в ИФНС.
      • Если платежи за учебу регулярные, лучше один раз сходить в налоговую и оформить вычет по итогам года, чем неоднократно посещать бухгалтерию с очередным уведомлением от ИФНС.
      • Оформление возмещения через работу требует больше действий от сотрудника, все равно дважды придется посетить ИФНС.
      • Если год закончился, а вычет, оформленный на работе, использован не полностью, остаток средств можно получить только через ИФНС. Придется вновь заниматься его оформлением и заполнять 3-НДФЛ.
      • Если по итогам года нужно подать 3-НДФЛ по иной причине (например, из-за продажи недвижимости), проще включить в нее и вычет на учебу и не тратить время на его оформление на работе.

      Возмещение можно получить за образование, приобретаемое в госучреждениях, а также в организациях муниципального и частного плана. Законодательство РФ позволяет получить возмещение и за образование ребенка в заграничных учреждениях. Вычетом нельзя воспользоваться, если на обучение ребенка потрачены деньги материнского капитала!

      Поэтому так важна поддержка государства в этом вопросе. И так нужны хотя бы небольшие средства, которые государство обязуется компенсировать обучающимся и их родителям после окончания учебы. Именно такое право предоставляет Налоговый Кодекс РФ в статье 219 (п.2 ч. 1).

      • В договоре между частным учебным ВУЗом и физическим лицом прописаны положения предоставления только консультационных или информационных услуг.
      • Расчет за услуги образования для ребенка был осуществлен из материнского капитала.
      • Оплата производилась за счет доходов полученных от дивидендов, выигрыша, призов и т.д.
      • Плательщик не является резидентом РФ.

      Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на образование. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое обучение или обучение своих детей/братьев/сестер, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости обучения.

      • Льгота распространяется на своих детей младше 24 лет. Для опекунов и попечителей возрастной лимит подопечного – 18 лет;
      • Вернуть деньги можно, если учеба проходит на очной форме;
      • Договор с университетом (школой, детским садом и т.п.) заключен на имя отца или матери;
      • Для того, чтобы получить возврат средств, все квитанции должны свидетельствовать о том, что деньги внесены родителем.
      1. Вы не можете веернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
      2. Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
      3. Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).

      Агентство Бизнес-Нововведений

      • обучение происходило в организациях, имеющих лицензию на осуществление образовательной деятельности (об особенностях возврата 13 процентов с учебы за рубежом или у ИП см. ниже);
      • У Вас был доход, облагаемый по ставке 13 % в тот год, в котором прошла оплата учебы;
      • не пропущен срок давности возврата денег за учебу через налоговую — 3 года;
      • Вы предоставили в ИФНС необходимые документы (какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу расскажем далее);
      • Вы оплатили учебу не за счет работодателя или материнского капитала.

      У Вас есть возможность выбора способа, как вернуть деньги за учебу: оформить налоговый вычет за учебу в налоговой инспекции с перечислением денег на расчетный счет или получить деньги через работодателя. Но возврат НДФЛ за учебу по месту работы возможен только в том году, когда оплачивалось обучение. Если после оплаты прошло уже несколько лет (в пределах срока давности вычета), то на вопрос «как вернуть налог за учебу» ответить можно однозначно – только через налоговую инспекцию. Рассмотрим подробнее два варианта возврата 13 % за учебу:

      Данный список документов для налогового вычета за учебу предложен для случая, когда Вы оформляете возврат налога за свое обучение. Если Вы оплатили обучение ребенка или брата/сестры, то перечень документов увеличится (так, необходимо подтвердить родство, очную форму обучения). О том, какие документы нужны для налогового вычета за учебу своего ребенка, а также об особенностях оформления договора, платежных документов можно прочитать .

      • в ВУЗе,
      • в колледже,
      • в детском саду,
      • в школе,
      • в автошколе,
      • на курсах (повышения квалификации, иностранного языка и т.д.),
      • в музыкальной школе,
      • в спортивной школе, секциях,
      • в других образовательных учреждениях.
      1. Декларация 3-НДФЛ.
      2. Справка о заработке, составленная на рабочем месте по форме 2НДФЛ, за выбранный период.
      3. Копия договора на получение образовательных услуг. Если стоимость в отчетный период увеличивалась, нужно дополнить пакет бумаг копией допсоглашения
      4. Квитанции об оплате.
      • Документ, подтверждающий появление на свет малыша и его копия.
      • Справка, свидетельствующая об учёбе отпрыска очно, если в договоре не обозначен этот факт.
      • Свидетельство, подтверждающее регистрацию отношений и его копия. Его требуется принести, если договор оформлен, к примеру, на мать, а вычет желает получить отец.

      После этого, в течение одного месяца финансы переводятся на банковский счёт заявителю, после написания заявления на возврат. Если такое ходатайство писалось сразу со всей документацией, то через месяц после окончания проверки деньги будут зачислены автоматически.

      Следует понимать, что эта льгота за собственную учёбу не имеет никаких ограничений по форме. Средства вернёт налоговая инспекция независимо от того: очно, заочно или на вечерней форме учился человек. А вот, что касается детишек, братьев и сестёр, здесь возврат можно оформить, только находясь на очном обучении.

      Важно понимать, что с целью экономии своего времени требуется максимально полно собрать всю документацию. Это также позволит избежать отказа на выплату от инспекции. Кроме того, нужно правильно составить заявление и декларацию. Эти действия помогут избежать дополнительной беготни и неприятных моментов.

      • Важно понимать, что во время проверки человека могут пригласить в налоговую организацию для выяснения спорных моментов или предоставления оригиналов документации. Но такое бывает в редких случаях, обычно это процедура происходит без присутствия заявителя.

      Другой вопрос, а сколько можно вернуть, если есть право на несколько социальных вычетов? К сожалению, вычеты суммируются только в пределах максимальной суммы, установленной государством. Если за календарный год вы потратили деньги на лечение, обучение или внесли взнос в страховой фонд, то сумма возврата будет ограничена прописанным в законе максимумом.

      • На одного ребенка не более 50 000 руб., т. е. вернут 6 500 руб. Обратите внимание на формулировку “на одного”. У меня двое детей, поэтому я могу вернуть из бюджета в 2 раза больше.
      • На свое обучение сумма к возврату не больше – 15 600 руб. (120 000 х 13 %).
      • На образование братьев, сестер – те же 15 600 руб.

      Например, вы потратили 70 000 руб. на свое обучение, 80 000 руб. на лечение и 40 000 руб. за учебу ребенка. Имеете право вернуть:

      • только 15 600 руб., т. к. вы потратили больше положенного максимума;
      • 5 200 руб. (40 000 х 0,13) – обучение ребенка в пределах допустимого.

      Итого: 20 800 тыс. руб. к возврату из бюджета.

      Кто-то из читателей еще помнит и грезит о бесплатном образовании. Я избавилась от этих иллюзий несколько лет назад, когда дочка заканчивала 9-й класс. Мы выбрали для себя не самые легкие предметы для сдачи с прицелом на дальнейшее поступление в университет после 11 класса. В результате столкнулись с реальной проблемой качественной подготовки к экзаменам в школе. Поэтому недолго думали и нашли частное учебное заведение.

      1. Собрать документы.
      2. Выбрать вариант получения: через налоговую или работодателя.
      3. При любом способе сначала обратиться в налоговую, потому что в первом случае она берет документы на проверку и оформляет вам вычет, во втором – проверяет документы и выдает уведомление для работодателя о возможности получения вами вычета.
      4. Получить законный возврат излишне уплаченного подоходного налога. Опять же зависит от выбранного способа:
      • либо единовременным платежом на свой расчетный счет примерно через 4 месяца после подачи документов;
      • либо каждый месяц в виде увеличенной зарплаты до момента получения полной суммы вычета.

      Как вернуть деньги за обучение в вузе

      • Ксерокопия паспорта, ИНН;
      • Заполненная декларация по зарплате (форма 3-НДФЛ);
      • Справка 2-НДФЛ;
      • Ксерокопия договора и лицензии;
      • Квитанции и чеки подтверждающие факт оплаты;
      • Копия паспорта (свидетельства о рождении) для оформления вычета на родственника.

      Пример 1. Студент Школьников П.Р. обучается платно на вечернем отделении ВУЗа, а в дневное время подрабатывает на стройке. За год он уплатил за обучение 70 000 руб. Эта сумма меньше максимального лимита, поэтому 13% считаем от нее. В итоге Школьников сможет вернуть за прошедший год сумму в 9 100 рублей.

      1. Декларацию о доходах — форма 3-НДФЛ.
      2. Договор с вузом, с указанной суммой оплаты за учебу. Обязательно оформленный на имя налогоплательщика, а не на учащегося ребенка. К документу прилагаются квитанции с банка.
      3. Справка, в которой указана форма обучения.
      4. Свидетельство о рождении ребенка для определения степени родства.
      5. Если есть — документы об опекунстве.
      6. Заявление с просьбой вернуть деньги за учебу ребенка, с действующим банковским счетом на который и будет в дальнейшем перечислен налоговый вычет.

      Право исходит не только на платеж личного образования, но и на платеж за получение образования близкого родственника. Под близким родным в предоставленном случае иметься в виду брат, сестра или ребенок. Сумма, которая полагается к возврату равна 13 % от суммы затраченных средств.

      • Официальное трудоустройство. Ваш начальник, согласно обстоятельствам вашего трудового контракта, должен отчислять в налоговые органы процент, от вашей заработной платы.
      • Вы можете получить налоговый вычет, если вы занимаетесь в лицензированном учебном заведении на платной основе. Под определения учебного заведения попадают ВУЗы, техникумы и колледжи, автошколы.
      • Если все платежные бумаги и договор на обучение собраны на ваше имя.

      Можно ли вернуть деньги за учебу ребенка

      Расчет. Затраты на образовательную деятельность равны 80.000 руб. Исходя из этого, к возврату причисляется 10.400 руб. (13% от 80.000 руб.). За 2022 год Петрова Л.В. внесла налог, превышающий 10.400 руб. Однако законодательство устанавливает лимит – 50.000 руб. на обучение детей, братьев и сестер. Следовательно, гражданка может получить вычет в размере 6500 руб. (50.000 руб. *13%).

      • Справка, выступающая подтверждением того, что лицо находится на очной форме обучения. Получать документ нужно в образовательном заведении, если в договоре формы обучения не указывается;
      • Свидетельство рождения – подлинник и заверенная копия;
      • Ксерокопия брачного свидетельства. Она потребуется, если документация оформлена на одного супруга, а вычет будет осуществлен другому;
      • Документы, указывающие на родство (если налоговый вычет полагается за обучение брата или сестры). Обязательно потребуются свидетельства их рождения.

      Расчет. Вне зависимости от стоимости обучения законодательством страны предусматривается лимит – 50.000 рублей на ребенка. Следовательно, за первую дочь гражданин получит вычет, размером 6.500 руб . (13% от 50.000 руб.), за вторую дочь вычета не последует, так как она обучается на заочной форме. За сына в детском саду – 5.2000 руб . (13% от 40.000 руб.).

      Рассмотрим, за сколько лет можно подавать декларацию чтобы получить возврат вычета за учебу. Согласно п.7 ст. 78 НК РФ , право на возврат части налоговых средств, потраченных на образовательные услуги, является действительным в течение трех лет с момента оплаты обучения.

      • Учебное заведение обязано иметь лицензию на осуществление образовательной деятельности. При этом не имеет значения, государственное ли это учреждение или частное.
      • Ваши дети, братья, сестры должны быть младше 24 лет.
      • Форма обучения ваших детей, братьев, сестер может быть только очная .
      • Договор должен быть заключен на ваше имя или на имя вашего супруга/супруги;
      • Оплата обучения должна исходить от вас. Это подтверждается платежными документами. Допускается передача денег по доверенности.

      За обучение ребенка могут заплатить оба родителя — частями. В этом случае вычет может использовать каждый из них, но с учетом общего лимита на одного ребенка. Например, родители перечислили по 25 000 Р в платный вуз за общего ребенка. Каждый вернет по 3250 Р НДФЛ.

      По декларации в следующем году. Если вы перечислили деньги за обучение в вузе в 2022 году, то до конца года платите НДФЛ как обычно — его удерживают из зарплаты на работе. В 2022 году подаете декларацию в налоговую. Налоговая база по НДФЛ уменьшается на сумму вычета. Переплату по налогу возвращают вам на карту. От подачи декларации до возврата налога пройдет около четырех месяцев. Чтобы вернуть налог за 2022 год, декларацию можно подать до 31 декабря 2023 года.

      Если родители в официальном браке, то вообще неважно, кто платил. Квитанцию на имя отца может использовать мать ребенка — приложить ее к своей декларации и вернуть свой налог. Это удобно, если отец самозанятый и не платит НДФЛ, а мать работает по трудовому договору. Или наоборот, мать сидит в декрете и не имеет налогооблагаемого дохода, а у отца он есть.

      Если обучение стоит дороже 50 000 Р . В этом случае вычет будет равен максимальной сумме независимо от того, сколько родители потратили на самом деле. Например, если обучение обошлось в 120 000 Р , из дохода при расчете налога можно вычесть только 50 000 Р — установленный государством максимум.

      Максимальная сумма вычета — 50 000 Р на каждого ребенка в год. Это общая сумма для всех, кто оплатил обучение конкретного ребенка. Не каждый родитель получает вычет по 50 000 Р , а оба родителя имеют право на максимальный вычет в таком размере, то есть вместе, на двоих.

      • Строка 1. Указывается общая величина дохода за год.
      • Строка 2. Здесь ставится 0 (не облагаемых доходов в данном случае нет).
      • Строка 3. Сюда вписывается сумма строки 1.
      • Строка 4. Сумма оплаты за обучение.
      • Строка 5. Здесь ставится 0 (расходов, уменьшающих доход, в данном случае не было).
      • Строка 6. Здесь пишется сумма, полученная по формуле (строка 3. – строка 4.).
    • Расчёта суммы налога, которая подлежит возврату, и заполняется следующим образом:
      • ФИО (заявитель должен записать своё ФИО);
      • адреса регистрации (заявитель прописывает свой адрес);
      • место рождения (прописывается в эту графу);
      • данные паспорта (код, серия, номер, кем и когда выдан);
      • почтовый адрес, индекс;
      • личный номер сотового телефона;
      • адрес регистрации;
      • число листов, на которых отображена декларация.

      Заочная форма обучения – это сокращённый курс (программа). Сессии, как правило, проходят несколько раз в год, начитывается программа, а в конце абитуриенты сдают курсовые и контрольные работы. Студентами заочных отделений чаще всего являются работающие люди, которые не имеют возможности обучаться на очном отделении по определённым причинам (работа, проживание в другом городе и т. д.)

      Подаём документы в уполномоченный орган по месту регистрации или проживания. После принятия документов сотрудниками налогового органа, бумаги передаются в отдел для рассмотрения и принятия решения. Обычно процесс рассмотрения занимает 2-3 месяца. И об этом работники предупреждают заранее при принятии пакета документов.

      1. учреждение должно быть официально зарегистрировано и иметь все соответствующие документы, позволяющие осуществлять обучающую деятельность (лицензии и т. д.);
      2. ВУЗ должен при принятии денежных средств от учащихся выдавать необходимые документы (приходные ордера на оплату и т. д.);
      3. принятие на обучение нового человека должно быть закреплено официальным договором на оказание услуг (договор оформляется в 2-х экземплярах и заверяется печатью учебного заведения).

      Как вернуть деньги за учебу в налоговой

      • Вы оплатили образовательные услуги в официальных образовательных учреждениях (например, в ВУЗе, техникуме, автошколе или учебных курсах).
      • Вы официально работаете и платите подоходный налог (его платят все наемные работники);

      При обучении двоих детей один из родителей вправе получить вычет в размере понесенных расходов, но в пределах 100 000 руб. за год (по 50 000 руб. на каждого ребенка). Если вычет будут заявлять оба родителя, то у каждого из них будет ограничение в 50 000 руб. за год.

      Обращаем внимание, что обратиться за налоговым вычетом по расходам на образование ребенка может любой из родителей. Доходы каждого из супругов относятся к совместно нажитому имуществу и являются совместной собственностью, поэтому любой из супругов вправе получить налоговый вычет с полной суммы обучения (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 18 марта 2013 г. № 03-04-05/7-238).

      При расчете размера этой социальной льготы существует верхний предел ежегодных трат на оплату собственного обучения — это 120 тыс. рублей в год, следовательно, максимальная сумма, которую вам может вернуть государство — 15,6 тыс. рублей. Форма может быть любая: вечерняя, дневная, заочная. Это может быть высшее, среднее, дополнительное образование, автошкола, краткосрочные курсы и т.д. Вычет можно получить, даже обучаясь за границей. Главное, чтобы у заведения была лицензия. Если вы учитесь у юрлица или ИП, у которых образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы также в праве рассчитывать на вычет.

      Процесс получения вычета на обучение состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за обучение.

      Вычет не смогут получить индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенную систему налогообложения, единый налог на вмененный доход и патентную систему. Также вычет не предусматривается при оплате учебы за счет материнского капитала ().Вычет можно получить за себя или за близких родственников — детей, сестер и братьев в возрасте до 24 лет, — если вы оплачивали их обучение.

      1. собственное обучение любой формы обучения (дневная, вечерняя, заочная, иная) ;
      2. обучение бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет (после прекращения над ними опеки или попечительства) по очной форме обучения;
      3. обучение своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).
      4. обучение своего опекаемого подопечного (подопечных) в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
      5. обучение своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
      • Ждать в течение трех месяцев. Если инспектор найдет ошибки, подать корректирующую декларацию.
      • Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
      • Если оформляете вычет самостоятельно, взять на работе справку 2-НДФЛ.
      • Оплатить обучение за себя или близких родственников.
      • Для вычета на работе — привезти из налоговой уведомление о праве на вычет. Остальное бухгалтерия сделает сама.
      • Подать в налоговую заявление о возврате НДФЛ.

      Но можно вернуть часть денег, оформив налоговый вычет за обучение ребенка. Из статьи Вы узнаете, как вернуть 13 процентов за обучение ребенка, если Вы оплатили дополнительное образование сына или дочери, учебу в детском саду, школе (музыкальной, художественной, спортивной), колледже, техникуме, ВУЗе, обучение на курсах, в кружках и секциях.

      Налоговым правом урегулирован вопрос, что выплата такая возможна после обучения в автошколе, которая имеет соответствующее разрешение на проведение обучению вождения. Данная выплата возможно при условии, что обращение происходит не позднее трех лет с момента оплаты за обучение.

      Также вместе с заявлением на возврат денег за учебные годы можно подать стандартный вычет на ребенка, и сумма будет больше, чем при первоначальном расчете. После сбора всех документов нужно подготовить декларацию. Как ее заполнять, могут подсказать сотрудники отдела ИФНС. Либо можно зайти на сайт и скачать программу для установки на компьютер. Необходимо просто ввести реквизиты, и система выполнит расчет.

      Примерный расчет: в 2022 году Петров В. С. заплатил за учебу дочери в институте 20 000 рублей. За младшего сына, получающего образование в техникуме, уплатил 25 000 рублей. За год Петров В. С. получил доход в 200 000 рублей. Отчисление подоходного налога в ИФНС составило 26 000 рублей. Дочь получала образование на заочном отделении, поэтому оформить вычет за нее у отца не получится. За второго ребенка получится вернуть сумму 3250 рублей (25 000 * 0,13).

      Иногда учебные заведения дают бланки для оплаты за полный период обучения. Лучше не торопиться вносить всю сумму целиком, а заплатить постепенно. Так гражданин сможет вернуть больше, потому что лимит в год не превышает установленную законодательством сумму для получения излишне уплаченных средств.

      За годы учебы в институте физическое лицо возвращает не более той суммы, которая прописана в законе. Лимит в 15 600 рублей предусмотрен для любого социального вычета. Исключение из правил — благотворительность и большие суммы затрат на лечение. Например, студент Лукин А. П. в 2022 году заплатил за учебу в вузе 150 тысяч рублей. За 2022 год его доход составил 250 тысяч рублей, НДФЛ составил 32 500 рублей (250 000 * 0,13 = 32 500). При максимальной сумме в 120 000 Лукин А. П. возвратит себе удержанный налог в размере 15 600 рублей (120 000 * 13 %).

      Важно: сохраняйте чеки и квитанции по оплате за общеобразовательные услуги. Даже при наличии справки с бухгалтерии института о проведении платежей на расчетный счет заведения запрашивают квитанцию об оплате за конкретный период. После сдачи пакета документов налоговая служба проверяет их на предмет ошибок и достоверности. Если все заполнено верно, деньги на счет переведут не позже, чем через четыре месяца.

      Пример. Вы оплатили собственное обучение в 2013-2022 гг., но не обращались в налоговую на возврат средств. В таком случае, в 2022 году вы имеете право претендовать на возврат 13% от понесенных на обучение расходов за 2022, 2022 и 2022 год. За 2 первых года к сожалению вы не сможете вернуть деньги.

      Важно понимать, что работодатель не имеет право возвращать удержанный налог за более ранние месяца. То есть, если вы принесли уведомление от налоговой в ноябре, то за январь — октябрь текущего года вы ничего не получите. Те деньги, который работодатель не успеет вам выплатит до конца года, на следующий период не переносятся. Для получения остатка недополученной суммы, нужно будет обращаться в налоговую.

      До 2022 года существовал только один способ возврата налогов за обучение — через налоговую инспекцию и только по истечению года. Теперь можно получать деньги практически сразу, напрямую у работодателя, не дожидаясь начала года. Давайте рассмотрим оба способа и сравним, что лучше.

      Пример. Иванов в феврале текущего года понес затраты на обучение на сумму — 100 тысяч рублей. Он предоставил в налоговую инспекцию документы, подтверждающие понесенные им расходы. Через месяц инспекция выдала подтверждение, дающая Иванову право на налоговый вычет в размере 13 тысяч, которое он в марте передал в бухгалтерию по месту работы.

      1. высшие учебные заведения (ВУЗ);
      2. колледжи, училища, лицеи;
      3. детские сады;
      4. школы;
      5. учреждения дополнительного образования детей (школы искусств, спортивные или музыкальные школы, кружки, секции);
      6. автошколы;
      7. центры изучения иностранных языков;
      8. курсы повышения квалификации.

      Чтобы получить налоговый вычет при оплате за обучение ребенка, Вам необходимо:

      1. запросить и получить у работодателя справку о доходах 2-НДФЛ за тот год, когда оплачивалась учеба ребенка;
      2. запросить и получить справку, подтверждающую очную форму обучения (если это не указано в договоре) и копию лицензии (при отсутствии в договоре реквизитов лицензии);
      3. подготовить и сделать копии договора и дополнительных соглашений на обучение ребенка, платежных документов, свидетельства о рождении ребенка;
      4. заполнить декларацию 3-НДФЛ по форме, действующей в год оплаты учебы, на основании имеющихся документов для возврата 13 процентов за обучение ребенка;
      5. заполнить заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. С 2022 года можно подать заявление о зачете (возврате) суммы излишне уплаченного налога в составе налоговой декларации. Согласно п.7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. В случае оформления вычета на грани пропуска срока давности, заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога необходимо подавать одновременно с декларацией и другими документами, не дожидаясь окончания камеральной проверки;
      6. подать в налоговую инспекцию декларацию 3-НДФЛ и другие документы для налогового вычета за учебу ребенка.
      7. после получения письма из ИФНС о подтверждении налогового вычета на образование ребенка (или после изменения статуса в личном кабинете) подать заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (если это не было сделано ранее) и дождаться перечисления денег на расчетный счет.

      Можно ли получить налоговый вычет на обучение ребенка каждому родителю? Да, такая возможность существует, но отметим, что размер налогового вычета за обучение ребенка составляет 50000 руб. на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей. Т.е. за учебу сына/дочери оба родителя также вернут не более 6500 руб. При этом неважно, на кого из супругов оформлены документы для налогового вычета на обучение ребенка (договор, платежные документы) – оба родителя имеют право оформить возврат подоходного налога на себя (полностью или частично).

      Если Вы только сейчас узнали о возможности вернуть деньги за обучение ребенка через налоговую, то Вы можете поинтересоваться, за какой период можно подать декларацию, чтобы получить вычет. Вы имеете право получить налоговый вычет на обучение ребенка за последние 3 года. За каждый год подается отдельный пакет документов для возврата налога за обучение ребенка.

      Возможен ли налоговый вычет за обучение ребенка, если договор оформлен на супруга? Согласно Гражданскому кодексу РФ имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью, если договором между ними не установлен иной режим этого имущества. Поэтому налогоплательщик-супруг может претендовать на получение социального налогового вычета по расходам на обучение дочери или сына независимо от того, что документы (договор с образовательным учреждением и платежные документы) оформлены на другого супруга (Письмо Минфина России от 18 марта 2013 г. № 03-04-05/7-238, от 12 октября 2022 года N 03-04-05/73269). Также можно получить налоговый вычет за обучение ребенка, если договор оформлен на маму, а платил папа.

      Сумма вычета – это та сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход налогоплательщика, в результате чего уменьшается сумма налога, подлежащая уплате в бюджет. Налогоплательщик получает не сумму налогового вычета за обучение ребенка, а 13 % от стоимости учебы, но не более установленного Налоговым кодексом лимита.

      • Если речь о том, как вернуть часть денег за обучение ребёнка, необходимо подготовить справку, подтверждающую тот факт, что ребёнок обучается на очном отделении. Также нужно предоставить свидетельство о его рождении или общегражданский паспорт (по достижении ребёнком четырнадцати лет);
      • При оформлении налогового вычета опекуном, оплачивающим обучение подопечного, необходимо подготовить копию документа, подтверждающего его опекунские права.
      • Физическое лицо при самостоятельной оплате обучение в ВУЗе или любом другом образовательном учреждении при любой форме обучения;
      • Родители, которые оплачивают обучение ребёнка (или детей), не достигшего возраста двадцати четырёх лет и обучающегося на дневном отделении;
      • Лицо, имеющее статус опекуна, которое оплачивает учёбу подопечного (или подопечных), не достигшего возраста восемнадцати лет и обучающегося на дневном отделении;
      • Лицо, которое оплачивает обучение бывшего опекаемого, не достигшего возраста двадцати четырёх лет и обучающегося на дневном отделении;
      • Физическое лицо, которое оплачивает учёбу своих ближайших родственников (сестёр и братьев), не достигших возраста двадцати четырёх лет и обучающихся на дневном отделении.
        • Договор (или его копия) с образовательным учреждением о полной оплате предоставленных образовательных услуг;
        • Документы (квитанции, чеки или иные банковские платёжные формы), подтверждающие совершённую оплату образовательных услуг;
        • Налоговая декларация физического лица (третья форма, 3-НДФЛ). Её можно получить в налоговом органе или распечатать, скачав образец ниже, после чего заполнить за год, в течение которого вы оплачивали обучение;
          образец 3-НДФЛ

      С приближением нового учебного года затраты стремительно растут, но многие граждане даже не подозревают, что государством предусмотрена возможность возвращения части денежных средств, затраченных на обучение. Данная часть денежных средств является налоговым вычетом. Благодаря налоговому вычету вы вполне можете вернуть приличную часть денег. Так как же оформить налоговый вычет? Этот и ряд связанных с ним вопросов мы и рассмотрим в данной статье.

      Согласно тому, что говорилось выше, подать заявление на получение налогового вычета вправе граждане Российской Федерации, которые официально трудоустроены и платят государственные налоги. Исходя из этого, на налоговый вычет вправе претендовать следующие лица:

      Столкнулся с такой проблемой. Работал в авиакомпании Аэрофлот и соответственно проходил у них обучение бесплатное за счет компании. Но работа не оправдала моих ожиданий и я уволился. Уволили меня одним днем, а за трудовой пришел другого числа и компания меня проинформировала, что я должен ей вернуть деньги затраченные на обучение. Я прочитал, что они не имеют право с уже уволенного сотрудника требовать деньги, только если через суд. Но, проблема в другом. Я официально зарегистрирован в лен. обл, а по временной регистрации проживаю в Московской области в съемной квартире. На данный момент, я вернулся в Спб, жена осталась в МО и сказала, что в почтовом ящике лежало извещение в суд и надо на почте получить информирующие документы. Только как мне его получить? Возможно ли моей жене его получить за меня и что для этого требуется? Должен ли на извещении указываться реквизиты суда который прислал мне повестку. Сколько лежит заказное письмо от суда на почте? Если я опоздаю и не явлюсь на заседание и суд без меня вынесет заочный вердикт, в какой срок я могу подать апелляцию? Как мне можно перенести заседание суда? Возможно ли перенести это дело в суд по месту моего прибывания?

      Ребенку 14 лет, его пригласили на кастинг в качестве молели. Я сопровождала его на данный кастинг в агентство. Как такового кастинга не было, он был в единственном числе. С нами долго вели беседу и склонили меня на заключение трехстороннего договора на обучение моего сына в их агентстве. Данный договор я подписала. Но спустя час решила все-таки подумать и расторгнуть договор. Но они сказвли, что кредитные средства уже получены. И так как это суббота, все вопросы необходимо решать в рабочий день, в понедельник с руководителем. В воскресенье, на следующий день я обратилась в банк с заявлением о расторжении договора, так как являюсь заемщиком в нескольких банках и на данный момент являюсь неплатежеспособным по другим обязательствам. В договоре присутствует пунк расторжения, в котором сказано, что модельное агентство вправе удержать 50 процентов от общей суммы оплаченной за обучение. Но никакие услуги сын не получал, курсы не посещал. Заявление на расторжение я передала в агентство в тот же день. Получив у них копию с отметкой принято. Вопрос: как мне избежать потери и добиться возврата суммы в размере 100%, чтобы вернуть эти деньги банку. С уважением, Наталья.

      Я оплатила обучение дочери за рубежом, но поехать на обучение она не может из-за проблем со здоровьем. Я обратилась в представительство через которое отправляла ребенка с просьбой вернуть деньги, однако мне было отказано т. к. школа не предусматривает возврат денег, а может только перенести обучение на будущий период. Нам это не удобно, в связи с травмой мы не сможем поехать за границу. А решаем вопрос о заочном обучении в России. Как правильно составить претензию? О том что денежные средства не подлежат возврату нас не уведомили.

      Нахожусь в процессе развода жена настаивает на продаже квартиры и возврата денег половины ребёнок проживает со мной и ещё я оплатил обучение её дочери от первого брака как я могу потребовать возврата этих денег мне надо будет покупать квартиру с ребёнком а денег после раздела не хватит если она поступает так то и я хочу вернуть хотябы эти деньги за обучение её ребёнка и потратить на жильё

      У меня очень сложная ситуация, помогите. Отец ребенка должен большую сумму по алиментам. Обещал полностью рассчитаться, оплатив обучение ребенка в ВУЗе, однако, как только ребенку исполнилось 18 лет, от своих слов отказался. Вынуждена обращаться в суд, чтоб вернуть долг хотя бы за последние 3 года (оформлено соглашение у нотариуса с фиксированной суммой). Должник настроен крайне агрессивно, утверждает, что предъявит суду справку, что он безработный (хотя у него бизнес маршрутное такси, но бизнес оформил на родственников, деньги наличные) и на нем нет никакого имущества (все машины, недвижимое имущество оформлено на родственников). Однако, в последнем браке должник приобрел квартиру, собственником оформил новую жену, ипотечный кредит оформил на новую жену, документально кредит оплачивает жена. По документам получается, что у него ничего нет, только квартира, купленная в последнем браке. Может ли суд взыскать долг по алиментам от суммы квартиры, купленной в совместном браке?

      Рекомендуем прочесть:  Положенного ли матери одиночке выходной день на 1января?
Оцените статью
Ваш вектор правового обеспечения