Вычет при покупке квартиры по ипотеки молодым семьям в 2022 году

→ Бесплатно узнайте какие вычеты вам положены и сколько денег сможете вернуть Специалисты ВернитеНалог.ру разберутся какие вычеты вам положены, посчитают, подготовят документы и подадут их в налоговую инспекцию за 24 часа. Сопровождение до получение денег. VerniteNalog.ru

При ипотеке предоставляется два вычета

Небольшое отступление — если нужна бесплатная юридическая консультация, напишите онлайн юристу справа, закажите звонок по кнопке слева или позвоните (круглосуточно и без выходных): 8 (499) 938-45-78 (Москва и обл.); 8 (812) 425-62-89 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-24-83 (все регионы РФ).

Особенности расчета вычетов при использовании материнского капитала

Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов составляет 2 300 000 руб. Часть мат.капитала на оплату процентов была 53 000 руб. Значит каждый супруг может рассчитывать на 13% * ((2 300 000 — 53 000) / 2) = 146 055 руб.

Добрый день! Квартира куплена в Москве в 2007 году по программе «Молодой семье — доступное жилье» в рассрочку на 10 лет. Жилье оформлено в общую долевую собственность. Выкупная стоимость — 1 500 000 р. Проценты за рассрочку — 300 000 р. В прошлом году мы получили имущественный вычет на основную сумму. В этом году хотим подать документы на вычет по процентам. Вопрос в следующем. В договоре купли-продажи отдельно выделены платежи по рассрочке и платежи за совершение комплексных работ по обеспечению реализации, оформлению и сопровождению договора в сумме 384 000 р. С какой суммы можно получить налоговый вычет — 300 000 или 684 000 р.? Спасибо.

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО
от 19 июня 2009 г. N 03-04-05-01/475 Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел письмо по вопросу применения имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) разъясняет следующее.
В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета, в частности, в сумме, израсходованной на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома или доли (долей) в нем, в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 руб. (до 1 января 2008 г. — не более 1 000 000 руб.).
Согласно абз. 15 указанного подпункта для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет при строительстве или приобретении жилого дома или доли (долей) в нем документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем.
Поскольку свидетельство о праве собственности на жилой дом получено в 2009 г., Вам может быть предоставлен имущественный налоговый вычет в размере до 2 000 000 руб. при подаче налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за 2009 г.
Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
При этом в фактические расходы на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться: расходы на разработку проектно-сметной документации; расходы на приобретение строительных и отделочных материалов; расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством; расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке; расходы на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации.
Расходы, связанные с оформлением различных сделок, необходимых для получения разрешения на строительство жилого дома, в данный перечень не включены.
Заместитель директора
Департамента налоговой
и таможенно-тарифной политики
С.В.РАЗГУЛИН
19.06.2009 ——————————————————————

В 2022 году определенные преференции получат люди пенсионного возраста. В их случае во время окончательного расчета по ипотеке во внимание будут браться лишь налогооблагаемые доходы. Максимальный налоговый период может быть расширен до 3 лет.

Получить компенсацию за пользование ипотекой в период 2022 года смогут лишь плательщики налогов. Если заемщик решил воспользоваться данной программой, то другие программы компенсации займа на него уже не распространяются. Данной компенсацией не смогут воспользоваться предприниматели, использующие упрощенную форму налогообложения и прочих видов субсидий.

Можно ли сэкономить денежные средства, приобретая квартиру?

Если вы обращаетесь в налоговую инспекцию без посредников, то придется дождаться конца отчетного года. Действующим законодательством установлены максимальные сроки рассмотрения поданных документов и составляет 3 месяца.

Размер помощи не может превышать 35% от стоимости жилья для бездетной семьи и 40% – для тех, у кого ребенок есть (ипотека и беременность никак не связаны). В программе могут участвовать только граждане РФ. В городах федерального значения на 5% ниже по каждому пункту.

• возрастная категория до 35 лет;
• сумма стартового платежа или без первоначального взноса (обычно банка требуют внесения 10% для готового жилья и 15% на новостройку);
• наличие постоянного официального дохода.

Условия ипотеки молодой семье в Сбербанке:

• паспорта мужа и жены;
• свидетельства о рождении детей;
• свидетельство о бракосочетании;
• бумага, подтверждающая необходимость улучшения жилищных условий;
• справка о составе семьи и домоуправления;
• документ, подтверждающий наличие денежных средств у семьи на покупку квартиры (копия банковской выписки);
• справка из банка о готовности в предоставлении ипотеки;
• бумаги на текущую квартиру, которая находится в собственности заявителей;
• предварительный договор на продажу имеющейся квартиры (проект договора).

Высокая конкуренция между банками выгодна в первую очередь потребителю. В погоне за клиентом банковские учреждения предлагают все более лакомые и соблазнительные предложения. И если какое-то вас заинтересовало (процент меньше, условия лояльнее) – вы можете пройти процедуру рефинансирования.

Получение налогового вычета: куда бежать и что делать

Вернуть налог за покупку квартиры в ипотеку может практический каждый гражданин Российской Федерации. Но тут есть нюансы. Для пенсионеров предусмотрены специальные условия: вне зависимости от того, когда была куплена недвижимость, пенсионер может в большинстве случаев получить вычет за 4 последних календарных года. В 2022 году не получится вернуть налог за 2013 год. Но, если в календарном году у пенсионера не было доходов, то возвращать ему нечего. Для понимания ситуации: Вера Ивановна купила жилье с помощью программы банка. Через 7 месяцев она ушла на пенсию – выплата налога на деятельность физических лиц прекратилась. Возвратить налог при покупке квартиры в ипотеку за последующие годы она уже не может. А вот за предыдущие три – да. Такое право государство предоставило только пенсионерам.

Особенности процедуры

Достоинство этого способа – постепенная выплата суммы, для подачи заявления не нужно ждать конца года, да и в налоговую ехать не придется. Минус — вариант подойдет, только если вы купили квартиру сразу, и для ипотечников подходит плохо.

Вычет с процентов также распределяется между супругами по их заявлению, независимо от того, кто является плательщиком ипотеки. Каждый год необходимо в заявлении указывать то распределение долей, которые помогут вернуть максимальную сумму налога.

Пример получения налогового вычета

Если за то время, которое установлено законом на проверку, налоговым сотрудником будет выявлено, что допущена неточность или ошибка, то заявителя об этом уведомят. После получения такого уведомления, в отведенный налоговыми органами срок необходимо будет исправить неточность или ошибку, или донести недостающий документ.

Как долго будут выплачивать

Возврат не будет больше той суммы, которая была уплачена в бюджет. Например, если человек заработал 1 миллион, а жилье приобрел за 500 тысяч, то возврат составит только 13% с потраченных 500 000, то есть 65 000 рублей. А если заработано за год было только полмиллиона, а квартира покупалась за 1 миллион, то сумма вычета в таком случае составит ровно столько, сколько было выплачено государству. Но если в следующем году человек также заработал 500 000 рублей, то вычет с них он также сможет получить. И сумму возврата в 130 000 рублей, человек сможет забрать за два года.

• Рефинансирование. Иногда возникает ситуация, когда заёмщику не хватает размера собственных доходов для обслуживания банковского долга. В этом случае покупатель жилья прибегает к услуге рефинансирования – взятии нового кредита для погашения предыдущего. Подобная «рокировка» никоим образом на право возврата денег, потраченных на покупку жилья, не влияет. За гражданином сохраняется право обращения в налоговые органы для оформления вычета.
• Если жильё было приобретено в виде долевой собственности, то в действие вступает статья 220 НКРФ. Согласно ей, платежи начисляются каждому совладельцу, пропорционально размеру его доли в общем объёме жилой площади. При этом каждый из претендентов на платежи должен быть официально зарегистрирован в качестве совладельца жилья.
• Страхование займа. Многие банки в добровольно-принудительном порядке навязывают своим клиентам, получающим заём, оформление страховки. Увы, часто отказ клиента от страховки влечёт также отказ банка выдать кредит. Для частичного решения данной проблемы в 2022 г. в нормативные акты НКРФ были внесены поправки. Отныне заёмщик, вынужденный оплатить страхование кредита, может вернуть с этой суммы 13%, так же, как и с тела кредита, и с начисленных процентов.

Порядок начисления возврата трансформировался с течением времени. До внесения изменений, произошедших в положении о начислении налоговых вычетов в 2022 г., максимальная стоимость недвижимости, на которую начислялся возврат, составляла 1 миллион рублей. При этом покупатель, купивший несколько объектов жилой недвижимости, мог претендовать на компенсационные выплаты только по одному из них.

Порядок начисления и размер налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку в 2022 году

Лица, нигде официально не работающие и, следовательно, не выплачивающие в пользу государства подоходного налога, при покупке квартиры в ипотеку не могут претендовать на оформление налогового вычета. Сюда относятся как официальные безработные, состоящие на учёте в центрах занятости, так и лица, нигде не зарегистрированные и перебивающиеся случайными заработками. В эту категорию людей включают и тех работников, что получают заработную плату «в конвертах», и не уплачивающие НДФЛ.

• первый взнос от 10%;
• пониженная ставка годовых;
• возможность привлечь родственников как созаемщиков;
• отсрочка выплаты основного долга;
• возможность отказаться от страхования без повышения процентной ставки.

• Сбербанк.
• ВТБ 24.
• Россельхозбанк.
• Альфа-Банк.
• ДельтаКредит.
• Абсолют банк (для Краснодарского края, Самарской и Тюменской областей).

В федеральный бюджет страны на будущий год заложены средства, направляемые на финансирование программ, обеспечивающих льготы молодым семьям по приобретению жилья в 2022 году. Для того чтобы воспользоваться привилегиями, молодоженам необходимо подпадать под следующие критерии:

Стоит отметить, что при обращении в банк за ипотекой наличие общих детей необязательно. Однако семьи, где есть ребенок, получают возможность претендовать на большую субсидию — 35% от стоимости жилья, вместо 30%.

Какие ипотечные программы для молодых семей предусмотрены в 2022 году

Если у семьи нет возможности делать капитальный ремонт в квартире, то существует вариант ипотечных программ для молодых семей на вторичное жилье. Огромным плюсом можно назвать то, что банки для такой ипотеки установили минимальные ставки, которые имеют яркую тенденцию к снижению.

Готовим документы

«Льготы для молодых семей и многодетных семей предоставляет государство, и компенсирует банкам потери при снижении ставок по ипотечным кредитам предоставляемым по государственным программам», — отметил Врублевский .

1. По фактической стоимости самого недвижимого имущества — дома, квартиры, комнаты. Размер льготы ограничен и не превышает 2 миллиона рублей. Вычет не привязан в объекту недвижимости: можно купить несколько квартир, но вернуть НДФЛ максимум с суммы в 2 000 000 рублей (260 000 рублей к возврату).

Какие вычеты получают при покупке квартиры в ипотеку

Например, Букашка Александр купил квартиру в ипотеку в 2012 году. Сумма процентов по кредиту к уплате — 5 000 000 рублей. В 2022 году рефинансировал заем в другом банке. Букашка вправе вернуть 13 % от всей суммы — это 650 000 руб. (5 миллионов × 13 %).

Как оформить вычет по рефинансированию

1. Прямая ссылка на первоначальный договор. Прописываются реквизиты договора ипотеки, в пользу которого оформляется рефинансирование.
2. Целевое направление. В новом договоре о рефинансировании четко прописано, что кредит берется на погашение первоначальной ипотеки.
3. Объект недвижимости. Адрес и характеристика жилого объекта в новом соглашении с банком должны совпадать. Разногласия не допускаются.
4. Сведения о заемщике. Переоформить кредит на иное лицо не допускается. Исключением являются супруги, но и в этой ситуации следует внимательно проверять оформление договора.
5. Факты оплаты. Платежи по ипотеке вносит тот гражданин, который оформляет возврат налога. Факт оплаты придется подтвердить документально (чеки, квитанции), и потребуется выписка из банка о погашении долга.

1. Если она в новостройке, в качестве документа может быть предъявлен акт приемки-передачи. Договор долевого участия не подойдет. Нужно дождаться, когда квартиру сдадут.
2. Если квартира куплена на вторичном рынке, в качестве доказательства можно предъявить выписку из ЕГРН.
3. Правоустанавливающие документы должны быть на ваше имя или быть выдаными на имя супруга. Если недавно появившаяся у вас квартира оформлена на маму, хотя фактически деньги на ее покупку давали вы, налоговый вычет за нее вам не дадут.
4. Продавец квартиры — постороннее лицо. Если вы решили купить квартиру у какого-нибудь своего близкого родственника – папы, мамы, сестры, брата, знайте, что вычет вам в этом случае не положен. Рассчитывать на то, что никто не узнает о родстве, бессмысленно. Налоговая инспекция подаст запрос в компетентные органы, которые проверят по своей базе ваши возможные родственные связи с продавцом. Тем не менее, теща, как и свекровь, – не мать, поэтому сделать налоговый возврат на покупку квартиры у этих родственников можно. Также и у своей сестры купить квартиру нельзя, а вот у сестры мужа можно. Надеемся, с родственниками все понятно.
5. Право на вычет еще не было использовано. Право воспользоваться положеным налоговым вычетом на квартиру дается единожды. Это значит, что если вы израсходовали свой лимит без остатка, то есть все 260 тысяч вам вернули за квартиру стоимостью до 2 миллионов рублей, можете в дальнейшем не рассчитывать на этот вид помощи.
6. Квартира находится в пределах территориальных границ РФ. Это условие ее обсуждается.
   За какой период можно вернуть налог?

1. Договор купли-продажи на квартиру.
2. Свид-во о собственности либо акт приемки-передачи.
3. Квитанция, которая послужит доказательством факта перевода денежных средств на счет продавца.
4. Заявление в Налоговую инспекцию по установленной форме.

В каком случае можно получить отказ?

В России каждый человек, купивший квартиру или другое жилье, имеет гарантированное ему законом право вернуть часть своих кровно заработаных денег, но только если он исправно платил налоги в течение определенного времени. Какую часть от его расходов готово возместить ему со своей стороны государство и как воспользоваться теми самыми гарантированными правами, вы узнаете из этого материала.

Каждый имеет право на вычет один раз в жизни в размере 2000000 руб., в том числе и за детей. Поэтому родители имеют право на вычет фактических затрат – 2500000 руб., т.е. с полной суммы по согласованию. Оставшаяся часть неиспользованного вычета может быть перенесена на другие квартиры, до исчерпания лимита 2000000 руб. на каждого родителя.

Для того, чтобы претендовать на вычет за покупку квартиры, в первую очередь нужно иметь доход, с которого производятся отчисления НДФЛ. По итогам года налогоплательщик представляет пакет документов в ФНС. Так, для получения вычета налогоплательщику нужно:

Порядок получения вычета по окончании года

При этом, для подтверждения права на налоговый вычет необходимо в ФНС представить определенный пакет документов. На сегодняшний день изменений в налоговом законодательстве в отношении НДФЛ не имеется. Рассмотрим, какими документами можно подтвердить право на вычет при приобретении квартиры.

Получать имущественный вычет так зачастую удобнее. Во-первых, не нужно ждать конца финансового года, а можно начать получать компенсацию уже со следующего после покупки квартиры месяца. Во-вторых, не нужно открывать никаких дополнительных счетов, работодатель просто перестает удерживать с работника подоходный налог.

Вычет начисляется сразу за весь прошедший год и переводится на заранее открытый налогоплательщиком банковский счет.

Через налоговую инспекцию

Максимальная сумма, к которой применяется основной вычет, составляет 2 млн. руб. Плюс к этому Сергеев И. И. может претендовать на компенсацию с уплаченных им 100 тыс. руб. процентов. В итоге за 2022 год И. И. Сергеев вправе вернуть 273 тыс. руб. (2 100 000. руб. х 13%). Ему выплатят эту сумму сразу, так как он заплатил подоходного налога за год значительно больше. В дальнейшем Сергеев будет получать только вычет по ипотечным процентам. Так как кредит был оформлен после 1. 01. 2022, максимальная сумма процентов ограничена 3 млн. руб. Значит, в последующие годы ему вернут еще 377 тыс. руб. (390 тыс. руб. – 13 тыс. руб. за 2022 год).

1. Если решили работать с налоговой, то необходимо написать заявление о переводе возмещения на счет (скачать бланк заявления).
2. Если выбран метод взаимодействия с работодателем, то получить в налоговой справку:
   1. документ предоставляется в бухгалтерию предприятия;
   2. должностное лицо прекращает исчисление подоходного налога до:
      1. окончания отчетного периода;
      2. исчерпания суммы к возмещению.

Долевая собственность

За несколько дней до истечения 3 месяцев в личном кабинете на сайте ФНС появилось уведомление о результате камеральной проверки. Сумму налогового вычета подтвердили, и мне осталось сформировать заявление на возврат.

Сколько ждать решения по налоговому вычету при покупке квартиры в ипотеку

Здравствуйте! Хотелось бы разобраться, как получить обратно 13 % от стоимости недвижимости. Взял ее в ипотеку, я основной заемщик, жена — созаемщица. Кому из нас заплатят деньги и сколько? Как это оформить? На что влияет уровень зарплаты?

• Заявление о получении вычета;
• Справка формы 2-НДФЛ;
• Декларация 3-НДФЛ заполненная в прошлом году;
• Договор о купле и продаже;
• Регистрационное свидетельство о праве собственности на недвижимость.

При покупке квартиры в ипотеку и возврате налогового вычета необходимо учесть, что программа кредитования должна иметь целевые назначения, и предназначена только для получения личной недвижимости. К примеру, возврат средств по оплаченным процентам возможен при получении займа от работодателя с чётко прописанными условиями.

Условия о получении налоговой льготы

• Внесение данных в декларацию по старому образцу;
• Отсутствие электронной подписи при заполнении документа через интернет;
• Отсутствие подписи в обычном документе;
• Указание неверных данных или недостаточной информации.